Máy tính lợi suất trái phiếu
Ước tính lợi nhuận sau thuế của trái phiếu — trả lãi định kỳ, lãi kép, lãi đơn hay chiết khấu — bằng KRW, USD, EUR, JPY, GBP hoặc CNY, gồm thuế thu nhập từ lãi và phí giao dịch, cho cả trường hợp giữ đến đáo hạn lẫn bán sớm, kèm bảng dòng tiền đầy đủ.
Cách dùng Máy tính lợi suất trái phiếu
- Lần đầu dùng? Hãy chọn một ví dụ ở mục "Nạp một ví dụ" — mọi ô sẽ được điền sẵn và kết quả hiện ra ngay để bạn chỉnh sửa.
- Chọn tiền tệ (mặc định là won Hàn Quốc khi dùng tiếng Hàn, còn lại là đô la Mỹ) và loại trái phiếu: trả lãi định kỳ, lãi kép, lãi đơn hay chiết khấu.
- Chọn cách nhập số tiền: "mệnh giá + giá mua" khi bạn biết cả hai, hoặc "số tiền + lợi suất" khi công ty chứng khoán chỉ cho biết số vốn và lợi suất.
- Ở chế độ "số tiền + lợi suất", hệ thống dò ngược mức giá tạo ra lợi suất trước thuế bạn nhập rồi suy ra mệnh giá. Mặc định phí mua được trừ vào số tiền bạn nhập, nên phần thực sự mua trái phiếu ít hơn một chút. Giá được niêm yết trên mỗi 10.000 mệnh giá với trái phiếu won và trên mỗi 100 với các đồng tiền khác.
- Nhập lãi suất danh nghĩa, ngày mua và ngày đáo hạn — gõ trực tiếp (2029-01-01) hoặc nhấn nút lịch để chọn. Bạn có thể tự đặt chu kỳ trả lãi, hoặc nhập số kỳ còn lại ("48") để hệ thống suy ra chu kỳ. Trái phiếu lãi kép và lãi đơn cần thêm ngày phát hành để tính lãi cho đúng.
- Chọn giữ đến đáo hạn hay bán sớm; nếu bán sớm, hãy nhập ngày bán và giá dự kiến.
- Nhập phí mua, phí bán và thuế thu nhập từ lãi. Mỗi ô đều có nút chuyển Tỷ lệ/Số tiền để bạn nhập thẳng số tiền thay vì phần trăm. Kết quả gồm số tiền nhận sau thuế, lợi suất năm sau thuế và lãi suất tương đương tiền gửi.
- Xem bảng dòng tiền bên dưới để biết mỗi kỳ trả lãi nhận được bao nhiêu và bị khấu trừ thuế bao nhiêu.
Câu hỏi thường gặp
Ở Hàn Quốc lãi trái phiếu bị khấu trừ thuế bao nhiêu?
15,4% — gồm 14% thuế thu nhập và 1,4% thuế địa phương. Nếu tổng thu nhập tài chính vượt 20 triệu won một năm, khoản này bị gộp vào thuế tổng hợp và gánh nặng thực tế có thể cao hơn.
Nếu tôi biết phí hoặc thuế theo số tiền chứ không phải phần trăm thì sao?
Hãy dùng nút chuyển Tỷ lệ/Số tiền phía trên mỗi ô. Bạn có thể gõ thẳng con số trên xác nhận giao dịch, và khi chuyển lại nó sẽ được quy thành tỷ lệ tương đương. Số thuế được chia cho các kỳ trả lãi theo tỷ lệ phần chịu thuế của từng kỳ, kèm mức thuế suất thực tế hiển thị bên cạnh.
Chênh lệch giá trái phiếu có bị đánh thuế không?
Với cá nhân ở Hàn Quốc thì thường là không, nên công cụ mặc định để phần này không chịu thuế. Riêng phần chiết khấu của trái phiếu không trả lãi được xem là tiền lãi và luôn chịu thuế. Bật tùy chọn lên nếu bạn muốn so sánh trường hợp bị đánh thuế.
Vì sao trái phiếu có lãi suất danh nghĩa thấp lại cho lợi suất cao?
Mua dưới mệnh giá (giá dưới 10.000) thì đến ngày đáo hạn giá kéo về mệnh giá, tạo thêm một khoản lời. Khoản đó thường không bị đánh thuế, nên trái phiếu lãi suất thấp mua rẻ hay thắng thế khi tính sau thuế.
Chỉ biết "48 kỳ, lãi suất 1,25%, lợi suất 8,58%" thì tính được không?
Được. Nhập ngày đáo hạn và 48 kỳ để suy ra chu kỳ, rồi chuyển sang "số tiền + lợi suất", nhập số vốn định bỏ ra và 8,58% là hệ thống dò ra giá cùng mệnh giá. Hãy kiểm tra xem công ty chứng khoán báo lợi suất trước hay sau thuế — kết quả hiển thị song song cả trước thuế, sau thuế và tương đương tiền gửi để bạn đối chiếu.
Lãi suất tương đương tiền gửi là gì?
Đó là lợi suất năm sau thuế được quy ngược thành mức lãi suất trước thuế mà một khoản tiền gửi ngân hàng cần đạt để tương đương, giúp bạn so trực tiếp với lãi suất tiết kiệm.
Vì sao lợi suất năm trước thuế khác lãi suất danh nghĩa?
Lãi suất danh nghĩa tính trên mệnh giá, còn lợi suất năm là tỷ suất sinh lời nội bộ dựa trên số tiền bạn thực trả và thời điểm nhận từng khoản, nên cả giá mua lẫn chu kỳ trả lãi đều làm nó thay đổi.
Lãi dồn tích có được tính vào không?
Không — công cụ giả định lãi dồn tích đã nằm trong giá mua. Nếu giao dịch của bạn thanh toán lãi dồn tích riêng, lợi suất thực tế sẽ lệch đi một chút.
Có dùng được cho trái phiếu ngoại tệ không?
Có. Chuyển tiền tệ sang USD, EUR, JPY, GBP hoặc CNY thì mọi số tiền hiển thị theo đồng đó, với giá niêm yết trên mỗi 100 mệnh giá như thông lệ ngoài Hàn Quốc. Biến động tỷ giá không được mô phỏng, nên hãy đọc kết quả như lợi suất tính bằng chính đồng tiền đó.
Đổi tiền tệ có làm thay đổi thuế suất không?
Không — thuế phụ thuộc vào nơi bạn cư trú chứ không phải đồng tiền. Mức mặc định 15,4% là thuế khấu trừ của Hàn Quốc, nên hãy đặt thuế suất của riêng bạn với trái phiếu chịu thuế ở nơi khác.